Die Werkleitung ist nach § 21 der Eigenbetriebs- und Anstaltsverordnung (EigAnVO) verpflichtet Bürgermeister und den Werkausschuss über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Entwicklung des Vermögensplans schriftlich zu unterrichten.

 

Wasserversorgung & Regenerative Energien

 

Jahresabschluss 2020

Im Wirtschaftsjahr 2020 wurde ein Gewinn von 112.000 € erwirtschaftet, was rd. 13.000 € unter dem prognostizierten Ergebnis lag. Ursächlich war hierbei der erhöhte Materialaufwand von + 101.000 € (Rohrbrüche). Der Wasserverbrauch stieg um 15.534 m³ auf 452.178 m³, davon 97,4 % auf Tarif- und 2,6 % auf Sonderabnehmer. Das Eigenkapital stieg von 43,7 % auf 46,2%. Die Anlagendeckungsquote liegt bei rd. 80 %. Beim Betriebszweig Regenerative Energie sind keine wesentlichen Geschäftsvorfälle zu verzeichnen. Angefallen sind Einspeisevergütungen von 36.000 € und Erträge des Finanzanlagevermögens in Höhe von 38.000  T€ sowie Abschreibungen auf Sachanlagen i.H.v. 19 T€, sonstige betriebliche Aufwendungen i.H.v. 2 T€ und Zinsaufwendungen i.H.v. 14 T€. Daraus ergibt sich einen Jahresgewinn i. H. v. 39 T€.

Laufendes Wirtschaftsjahr 2021

 

Im laufenden Wirtschaftsjahr wurde mit einem Gewinn von 104.800 € prognostiziert. Im Erfolgsplan sind hierzu folgende Aufwendungen und Erträge gebucht

 

A)      Wasserversorgung & Regenerative Energien

 

Bezeichnung	Ansatz im Wirt-schaftsplan 2021	Aufwand / Ertrag zum 30.09.	Prognose	Differenz
Umsatzerlöse	1.439.000 €	997.291 €	1.400.000	- 39.000 €
Sonstige betriebliche Er-träge	32.500 €	1.680 €	42.000 €	+10.000 €
Aufwendungen für bez. Waren	197.000 €	114.669,66 €	197.000 €	+/- 0
Abschreibungen	439.000 €		400.000,00	-       39.000
Aufwendungen für  Leistungen	500.000 €	328.739,21	500.000 €	+/-0
Sonst. Aufwendungen	297.500 €	242.218,11 €	297.500 €	+/- 0

 

Wie der vorstehende Vergleich zwischen Ansätzen des Wirtschaftsplanes und tatsächlich gebuchten Umsätzen zeigt, vollzieht sich der Vollzug des Wirtschaftsplanes in normalen Parametern, so dass zum heutigen Stand der erwartete Gewinn von rd. 104.000 € erreichbar erscheint. Gleichwohl sind dies Prognosen und Annahmen, die im Falle eines größeren Schadens die Vorausberechnung widerlegen würden.

 

Im Vermögensplan (Investitionen) sind alle Ansätze

 

 

B)      Abwasserbeseitigungseinrichtung

 

Das abgelaufene Wirtschaftsjahr 2020 war betriebswirtschaftlich erfreulich. Das Jahresergebnis des Wirtschaftsjahres weist einen Jahresgewinn von 229.890,52 € (im Vorjahr Jahresgewinn 160.665,58 €) aus. Die Kapitalstruktur zeigt, dass sich das Eigenkapital unter Einbeziehung der empfangenen Ertragszuschüsse von 72,6 % auf 75,0 % des Gesamtkapitals erhöht hat.

Die Anlagendeckungsquote (Eigenkapital, empfangene Ertragszuschüsse und langfristiges Fremdkapital: Anlagevermögen) veränderte sich von 110,3 % auf 112,1 %.

 

Für 2021:

 

Im Erfolgsplan gestalten sich zum 30.09. die Erträge und Aufwendungen wie folgt:

 

 

Bezeichnung	Ansatz im Wirt-schaftsplan 2021	Aufwand / Ertrag zum 30.09.	Prognose	Differenz
Umsatzerlöse	4.117.000 €	3.085.177,08 €	4.200.000 €	+83.000
Sonstige betriebliche Erträge	0	698,00 €	698,00 €	+/-0
Aufwendungen für bezogene Waren	267.000 €	155.503,38 €	285.000 €	+18.000
Abschreibungen	1.436.000 €	1.000.000 €	1.400.000 €	-      36.000
Aufwendungen für bez. Leistungen	925.000 €	856.931,43 €	1.050.000 €	+ 125.000
Personal	276.500 €	261.311,96 €	285.000 €	+ 8.500
Sonstige Aufwendungen	700.500 €	490.414,19 €	600.000 €	-       100.000

 

Hieraus ergeben sich prog. Ertragsverbesserungen von 83.000 €. Diesen stehen saldieren Mehraufwendungen von 8.607,00 € gegenüber. Insgesamt ist auch hier mit dem prognostizierten Jahresgewinn von derzeit 321.000 € zu rechnen.

 

 

Im Vermögensplan (Investitionen) stehen folgende Aufwendungen zu Buche:

 

-       Regenbauwerke:                                                                           139.955,90 €

-       Sammler + Hausanschlüsse:                                                      136.013,43 €

-       Betriebs- und Geschäftsausstattung:                                       24.372,04 €

-       Anzahlungen und Anlagen im Bau                                           255.427,61 €

-       Immaterielle Vermögensgegenstände:                   25.684,44 €

 

Gesamt:                                                                                             581.455,00 €

 

Dem stehen Haushaltsansätze von 1.254.000 € zur Finanzierung ggü. Nach dem derzeitigen Projektfortschritt, insbesondere der Maßnahme Gräfenhausen, sind mit weiteren Aufwendungen von insgesamt 400.000 € zu rechnen, so dass bis zum Bilanzstichtag rd. 1.000.000 € verausgabt sein werden. Auch hier kann von einem planmäßigen Vollzug gesprochen werden.

 

 

Fazit:

 

Die voraussichtlichen Entwicklungen im Haushaltsvollzug ist durchgängig im erwarteten Bereich, so dass die erwarteten Gewinne von rd. 420.000 € (Wasserwerk + Kanalwerk) nach heutigem Kenntnisstand zu erreichen sind. Gleichwohl sind dies Prognosen und eine Häufung von Wasserrohrbrüchen oder Kanalbrüchen würden dieses Ergebnis nicht zur Realisierung bringen.

 

Beschlussvorschlag:

 

Der Werkausschuss beschließt den Zwischenbericht für die Eigenbetriebe Wasserversorgung & Regenerative Energien sowie Abwasserbeseitigungseinrichtung zustimmend zur Kenntnis zu nehmen.