Sitzung: 15.12.2021 Werkausschuss
Beschluss: empfohlen zur Beschlussfassung an Rat
Abstimmung: Ja: 7
Vorlage: 02/744/VI/318/2021
Der
Jahresabschluss der Eigenbetriebe Wasserversorgung sowie Elektrizitätswerk mit
den Sparten Verteilung, Netz und Messstellenbetrieb für das Wirtschaftsjahr
2020 wurde durch die Stadtwerke Annweiler am Trifels erstellt und durch das
Wirtschaftsprüfungsbüro Dr. Burret geprüft.
Der
Wirtschaftsprüfer erteilte dabei einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk.
Das
Wirtschaftsjahr 2020 schließt mit einem Gewinn nach Steuern von 265.000 €
(Vorjahr 260.000 €) ab, davon entfallen:
|
Sparte |
2020 |
2019 |
a) |
Wasserversorgung |
40.734,60 € |
117.348,01 € |
b) |
E-Werk Vertrieb |
159.746,47 € |
695,76 € |
c) |
E-Werk Netz |
80.536,04 € |
107.425,48 € |
d) |
E- Werk Messstellenbetrieb |
-
16.226,54
€ |
-
34.480,16
€ |
|
Gesamt: |
264.790,57
€ |
259.949,41
€ |
Das Wirtschaftsjahr schließt mit einem
Jahresgewinn von 265 T€ (im Vorjahr
Jahresgewinn 260 T€) ab.
Die Ertragslage der Stadtwerke zeigt
sich leicht verbessert und trotz Rückgang der Stromausspeisung konnte ein
zufriedenstellendes Ergebnis erreicht werden. Durch die erhöhte CO2-Bepreisung,
steigenden Material- und Personalaufwendungen sowie höheren Aufwendungen für
das vorgelagerte Netz konnte 2020 zwar nochmals eine Anhebung der Strompreise
vermieden werden, allerdings wird eine solche Anhebung wohl für 2022
unausweichlich sein, wobei die angekündigten Maßnahmen der neuen
Bundesregierung abzuwarten sind.
Im Wasserbereich waren höhere
Personalaufwendungen zu verzeichnen, die durch einen zusätzlichen Mitarbeiter
erforderlich waren. Für 2021 werden die Gebühren um 0,10 € / m³ sowie beim
wiederkehrenden Beitrag um 0,01 € / m³ angepasst, was neben den höheren
Personalaufwendungen vor allem dem Neubau des Wasserwerks im Bürgerwald
zuzurechnen ist. Die künftigen Schuldendienstleistungen für die Investition werden
die Ertragslage entsprechend belasten.
.
Der Wasserverbrauch und die Lieferungen
stieg um beachtliche 54.000 m³, was auf den ersten Blick erfreulich ist,
allerdings auch die Kapazitäten der Wasserversorgungseinrichtung im Bürgerwald
an seine Grenzen bringt. In diesem Zusammenhang bleibt abzuwarten, ob die
angekündigte Reduzierung des Maschinenbestandes bei der Firma Buchmann GmbH
Auswirkungen auf die Wasserabgabe haben wird. Beachtlich ist hierbei auch das
sinkende Wasserdargebot durch lange und trockene Sommer, was insbesondere bei
einer oberflächennahen Quellversorgung künftig Probleme bereiten könnte. Vom
Gesamtumsatz des Elektrizitätssektors in Höhe von 6.625 T€ entfallen 4.114 T€
auf den Tätigkeitsbereich Elektrizitätsverteilung. Die Personalausgaben stiegen
2020 leicht um rd. 30.000 €, was allerdings durch niedrigere Sozialaufwendungen
nahezu kompensiert werden konnte. Eine Nachkalkulation im Bereich der
geleisteten Monteurstunden ergab, dass eine Normalarbeitsstunde für einen
Mitarbeiter mit 49,00 € (externe Verrechnung) nicht mehr auskömmlich ist. Die
Verrechnungssätze werden 2021 auf 55,00 € (netto) und im Bereich der Meister
auf 75,00 € (netto) angehoben.
Der Verlust im Messstellenbetrieb wurde
um – 18 T€ reduziert. Mittelfristig wird aufgrund einer unter den Anschaffungs-
und Herstellungskosten liegender staatlich regulierter Entgelte weiter mit
Verlusten zu rechnen sein.
Die
Ertragslage zeigt, dass die Wirtschaftsgrundsätze gemäß § 85 Abs. 3 GemO in
Verbindung mit § 8 Abs. 3 KAG erfüllt wurden, da die Eigenkapitalverzinsung
nach § 8 Abs. 3 KAG die darauf entfallenden Steuern sowie die Konzessionsabgabe
erwirtschaftet wurden. Bei spartenbezogener Betrachtung hat nur der
Eigenbetrieb Elektrizitätsversorgung die Wirtschaftsgrundsätze nach § 85 ff
GemO erreicht.
Vermögenslage
Die Investitionstätigkeit des
Wasserwerkes (260 T€, ohne Umsetzungen von geleisteten Anzahlungen und Anlagen
am Bau) betraf mit 75 T€ die Verteilungsanlagen, mit 138 T€ Betriebs-
und Geschäftsausstattung, mit 32 T€ die geleisteten Anzahlungen und
Anlagen im Bau und mit 15 T€ die entgeltlich erworbenen Konzessionen, ähnliche
Rechte und Werte.
Im Elektrizitätswerk wurden
Investitionen (529 T€ insgesamt ohne Umsetzungen von geleisteten
Anzahlungen und Anlagen am Bau; Elektrizitätsverteilung T€ 495) für die
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau mit 28 T€ (davon 28 T€
Elektrizitätsverteilung), von 370 T€ für die Verteilungsanlagen
(Elektrizitätsverteilung), von 115 T€ für die Betriebs- und Geschäftsausstattung
(davon 88 T€ Elektrizitätsverteilung), von 16 T€ sowie für die entgeltlich
erworbenen Konzessionen, ähnliche Rechte und Werte (davon 9 T€
Elektrizitätsverteilung) getätigt.
Die Anlagendeckungsquote des
Gesamtbetriebes (Eigenkapital, Empfangene Ertragszuschüsse und langfristiges
Fremdkapital : Anlagevermögen) veränderte sich dabei von 99,5 % auf
98,4 %. Der Tätigkeitsbereich Elektrizitätsverteilung weist eine
Anlagendeckungsquote von 63,1 % aus.
Gewinn- und Verlustrechnung |
|||||
2020 |
|||||
|
|
|
€ |
€ |
€ |
1. |
Umsatzerlöse |
||||
a) |
Umsatzerlöse (inkl. Stromsteuer) |
9.307.753,76 |
|||
b) |
Stromsteuer |
-312.132,02 |
8.995.621,74 |
||
2. |
aktivierte Eigenleistungen |
125.140,37 |
|||
3. |
sonstige betriebliche Erträge |
50.262,41 |
175.402,78 |
9.171.024,52 |
|
4. |
Materialaufwand |
||||
a) |
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für
bezogene Waren |
1.862.658,94 |
|||
b) |
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
2.928.867,71 |
4.791.526,65 |
||
5. |
Personalaufwand |
||||
a) |
Löhne und Gehälter |
1.770.318,73 |
|||
b) |
Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und
für Unterstützung |
512.220,91 |
2.282.539,64 |
||
davon für Altersversorgung |
|||||
2019
160.007,99 € |
|||||
2020 184.690,53
€ |
|||||
6. |
Abschreibungen |
||||
auf immaterielle Vermögensgegenstände |
|||||
des Anlagevermögens und Sachanlagen |
673.984,74 |
||||
7. |
Konzessionsabgabe |
347.694,61 |
|||
8. |
sonstige betriebliche Aufwendungen |
655.327,55 |
1.003.022,16 |
-8.751.073,19 |
|
419.951,33 |
|||||
9. |
Erträge aus Beteiligungen |
37.800,00 |
|||
10. |
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen |
||||
Finanzanlagevermögens |
7.027,38 |
||||
11. |
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
203,54 |
45.030,92 |
||
davon aus der Abzinsung von Forderungen |
|||||
2019
586,50 € |
|||||
2020
61,04 € |
|||||
12. |
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-89.379,36 |
-44.348,44 |
||
davon aus der Abzinsung von Rückstellungen |
|||||
2019
46.727,00 € |
|||||
2020
48.201,00 € |
|||||
13. |
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (-) / Erstattete
Steuern |
||||
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
-106.678,33 |
||||
14. |
Ergebnis nach Steuern |
268.924,56 |
|||
15. |
sonstige Steuern |
-4.133,99 |
|||
|
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16. |
Jahresgewinn (+) / Jahresverlust (-) |
264.790,57 |
Beschlussvorschlag Ausschuss:
Der Werkausschuss beschließt einstimmig dem Stadtrat zu empfehlen, den Jahresabschluss der Stadtwerke Annweiler am Trifels, Eigenbetriebe Wasserversorgung und Elektrizitätsversorgung für das Wirtschaftsjahr 2020 festzustellen und den Gewinn von 264.790,57 € auf neue Rechnung vorzutragen.